Banca este un ajutor important pentru afaceri. Finanțarea care stă la baza oricărei activități de afaceri este asigurată de bănci. Băncile sunt considerate astfel spițe indispensabile în roțile comerțului.
O bancă poate fi definită ca o instituție care tranzacționează bani. Băncile atrag surplus de bani de la persoanele care nu-l folosesc în acel moment și împrumută celor care sunt în măsură să-l folosească în scopuri productive. Bancherul nu este doar un împrumutător de bani. El împrumută ceea ce a împrumutat de la alții.
Există trei tipuri principale de conturi pe care o persoană le poate deschide la o bancă, și anume, depozit fix, depozit bancar de economii și conturi curente.
Cont de depozit fix
Un client își poate depune banii la o bancă pentru o perioadă determinată. Un astfel de cont se numește „Cont de depozit fix” . Perioada în contul de depozit fix variază de obicei de la trei luni la cinci ani. Suma depusă nu poate fi retrasă înainte de expirarea perioadei stabilite. Banca permite în mod normal o dobândă mai mare la depozitele fixe. Rata dobânzii crește odată cu perioada de depozit.
Cont bancar de economisire
Un cont bancar de economii oferă o facilitate limitată de retragere și are o rată moderată a dobânzii la depozite. Dobânda este permisă în contul de la banca de economii pentru cel mai mic sold creditor păstrat într-o anumită lună.
Contul curent
Un cont curent poate fi definit ca un cont curent între un bancher și un client. Clienții pot depune bani sau pot retrage bani dintr-un cont curent oricând doresc. Nu există restricții în ceea ce privește numărul de retrageri, sub rezerva, totuși, ca soldul minim creditabil să fie păstrat conform regulilor băncii. De regulă, nu este permisă dobânda pentru un cont curent. Cu toate acestea, uneori se face o excepție dacă soldul creditului dintr-un cont curent nu este permis să scadă sub o cifră prescrisă.
Pentru a deschide un cont curent trebuie să completați un formular de cerere prescris. Banca insistă de obicei ca o astfel de persoană de afaceri să fie introdusă de un client existent al băncii sau de un alt om de afaceri reputat. Dacă banca este mulțumită de referințele introductive, atunci va continua cu deschiderea contului. Exemplarele de semnături ale clientului sunt de obicei luate sau lipite pe carduri separate, care sunt depuse în ordine alfabetică pentru a fi gata de referire pentru a verifica semnăturile ori de câte ori este nevoie. Dacă o companie dorește să deschidă un cont curent la bancă, trebuie depuse la bancă următoarele documente:
(1) O copie legalizata a hotararii Consiliului de Administratie de deschidere a contului.
(2) O copie a certificatului de constituire și a certificatului de începere a activității.
(3) O copie a actului constitutiv și a actului constitutiv al societății.
(4) Model de semnături ale persoanei autorizate să opereze contul bancar în numele societății.
Dacă societatea sau clubul dorește să deschidă un cont, trebuie să depună o copie a certificatului său de înregistrare, o copie a statutului său, o copie a hotărârii comitetului de conducere pentru deschiderea contului și specimenele de semnături ale persoana care va opera contul. În cazul unui parteneriat, cererea de deschidere a contului bancar este însoțită de o copie a actului de societate.
Avantajele deschiderii unui cont la banca sunt:
1. Banii rămân la bancă în custodie sigură. Prin urmare, se evită riscul de a păstra sume mari de bani în birou.
2. Banca încasează în numele clienților suma tuturor cecurilor, cambiilor etc. depuse în bancă.
3. Banca încasează în numele clientului dividende la acțiuni, dobânzi la obligațiuni etc. De asemenea, face plata în numele clientului a primei de asigurare de viață.
4. Banca permite dobânda la o anumită rată la numerarul plasat în păstrarea sa.
5. Banca permite clientului să-și depășească contul și, astfel, acordă ajutor financiar clientului.
6. Obiectele de valoare, actele, valorile mobiliare etc. pot fi, de asemenea, depozitate la bancă pentru păstrare în siguranță.
7. Plățile de către comercianți către creditori sunt mult facilitate deoarece acestea se fac prin cecuri. De asemenea, cecurile servesc ca dovadă de plată în caz de dispute.
Atunci când cererea clientului este acceptată, acesta emite acestuia:
(1) Cartea de plată în talon și
(2) Carnet de cecuri.
Vechea practică era de a oferi titularilor de cont curent un carnet de permis, care este o copie a contului clienților în registrul băncii. Practica modernă, însă, este de a trimite clientului la sfârșitul fiecărei luni un decont bancar care este o copie a contului clientului la bancă pentru luna respectivă.
Cartea cu plata în talon
Conține un număr de borderouri de plată goale. Aceste slipuri au contrafolii perforate. Clientul care intenționează să depună banii sau cecul în bancă trebuie să completeze bonul de plată și să predea casieriei împreună cu banii sau cecul. Funcționarul semnează și ștampilează contrafoliul care constituie dovada depozitului.
Carnet de cecuri.
Atunci când un comerciant dorește să-și stingă datoriile, semnează un ordin scris la banca sa prin care autorizează banca să plătească o anumită sumă de bani – creditorului său. Ordinul este cunoscut sub numele de „chcque”. Un cec poate fi definit ca un ordin necondiționat tras asupra unui anumit bancher, semnat de producător, prin care îl îndrumă bancherul să plătească la cerere o anumită sumă de bani numai la ordinul unei persoane sau purtătorului instrumentului.
Cecurile sunt trase pe formulare tipărite alcătuite în cărți și sunt furnizate de către bancă clientului ori de câte ori este necesar.
Părți la un cec
Există trei părți la un cec:
(1) Sertar.
Persoana care extrage cecul este cunoscută sub numele de tragător. Persoana în numele căreia se află contul este. sertarul.
(2) Trag
Banca pe care este tras cecul este cunoscută ca tras. Un cec este întotdeauna tras pe o bancă.
(3) Beneficiarul plății.
Persoana în favoarea căreia se face plătibil cecul este beneficiarul. Dacă cecul este tras plătibil către sine, trăgatorul însuși va fi beneficiarul cecului.
Înainte ca banca să efectueze plata pe cec, se asigură că cecul este în ordine. Banca trebuie să verifice semnătura trăgătorului. Banca se asigură că suma scrisă în cuvinte se potrivește cu suma scrisă în cifre. În caz contrar, banca are libertatea de a refuza plata cecului. Nu ar trebui să existe nicio modificare materială asupra cecului. Toate modificările materiale trebuie parafate de sertar. Banca va vedea, de asemenea, că clientul are suficiente fonduri din care urmează să se facă plata cecului. Dacă banca este mulțumită de toate aceste puncte, abia atunci va efectua plata.
Cecuri la purtător și ordine.
Un cec poate fi plătit la purtător sau la comandă. Un cec la purtător poate fi plătit la purtător, adică poate fi încasat de orice persoană care îl prezintă băncii pentru plată. Banca nu este obligată să se asigure că plata a fost efectuată către persoana potrivită. Pe de altă parte, un cec de comandă este plătit unei anumite persoane sau unei anumite comenzi. Un cec de comandă poate fi transferat numai prin avizare și livrare.
Verificare de trecere
Când un cec urmează să fie trimis prin poștă, este de dorit să se traseze două linii paralele cu sau fără cuvintele „& Co”. printre randuri. Aceasta se numește încrucișarea cecurilor. Cecurile încrucișate nu pot fi încasate la ghișeu, ci pot fi încasate doar de o bancă de la banca trasă. Dacă beneficiarul nu are un cont bancar, el trebuie să solicite unei persoane care deține un cont bancar să încaseze acel cec pentru el. Încrucișarea oferă astfel o protecție și o salvgardare proprietarului cecului, deoarece prin asigurarea plății printr-un bancher poate fi ușor detectat la a cărui utilizare sunt primiți banii.
Încrucișarea poate fi generală sau specială. O încrucișare generală este aceea în care două linii paralele sunt trasate pe fața unui cec, cu sau fără cuvintele „& Co.” dar fără a include numele unei bănci.
În cazul în care un cec este încrucișat în general, bancherul plătitor nu îl va plăti decât unui bancher. Uneori, cuvintele „Nu se negociază” apar în încrucișare. Aceste două cuvinte nu cred că cecul nu poate fi transferat. Înseamnă pur și simplu că persoana care deține un astfel de cec nu obține un titlu mai bun decât cel al cedentului său și nu poate transmite un titlu mai bun propriului său cesionar. Uneori, cuvintele „Numai beneficiarul contului” sunt introduse între două linii paralele care constituie o încrucișare. Aceasta este o instrucțiune către bancherul de colectare să colecteze cecul și să plaseze suma în creditul beneficiarului plății.
O trecere specială este cea care necesită ca numele băncii să fie adăugat pe fața cecului, fie cu sau fără cuvintele „nenegociabil”. O trecere specială face cecul mai sigur decât o trecere generală, deoarece beneficiarul sau deținătorul nu poate primi plata decât prin intermediul bancherului numit pe cec. Traversarea specială poate lua oricare dintre următoarele forme.
Aprobare
Aprobarea este actul de a semna un cec cu scopul de a-l transfera altcuiva. În conformitate cu Legea instrumentelor negociabile, înseamnă scrierea numelui pe spatele instrumentului sau pe orice hârtie atașată acestuia cu intenția de a transfera drepturile asupra acestuia. Un cec la purtător poate fi transferat prin simpla livrare, dar un cec de comandă este transferat prin avizare și livrare. Avizele sunt de obicei făcute pe spatele cecului, deși pot fi făcute și pe fața acestuia. Dacă, totuși, nu rămâne spațiu pe instrument, acesta poate fi făcut pe o hârtie separată atașată la acesta.
Avalarea cecului trebuie făcută în mod corespunzător, în caz contrar banca nu îl va plăti. Girantul trebuie să-și semneze numele exact așa cum a fost scris pe cec. El trebuie să-și semneze numele cu aceleași ortografii cu care apar deja pe cec. El poate, dacă îi place, să scrie ortografia corectă după ce a semnat în modul care apare deja pe cec. În cazul în care un cec este avizat în numele unei companii, al unei firme sau al unei alte instituții, persoana care semnează avizul trebuie să semneze astfel încât să fie clar că face acest lucru în numele companiei sau al firmei și nu în calitatea sa personală. .
Dezonoarea cecurilor
Când banca refuză să facă plata cecului, se spune că cecul este dezonorat. Cecul nu este onorat din următoarele motive:
(1) Când clientul a decedat și banca are înștiințarea decesului acestuia.
(2) În cazul în care clientul a devenit insolvabil sau a fost pronunțată o hotărâre de judecată împotriva sa.
(3) Atunci când banca a primit o hotărâre de la instanță de interzicere a plății din fondurile aparținând clientului.
(4) Când un client devine nebun și bancherul și-a înștiințat nebunia.
(5) În cazul în care trăgătorul obligă plata.
(6) Atunci când clientul nu are suficiente fonduri la bancă și nu există un acord de descoperire de cont.
(7) În cazul în care există modificări materiale sau semnăturile trăgătoarei sau giranților sunt neregulate.
(8) În cazul în care cecul este prezentat înainte de data aparentă sau la șase luni după data cecului.
În general, la cecul dezonorat este atașat o fișă de către bancă în care se precizează motivele dezonorării.
Effects not cleared = Încasările din cecurile sau facturile plătite de trăgător nu au fost încasate și creditate în contul trăgătorului.
Payment stopped = Notificarea de oprire a plății a fost primită de la trăgător.
Girare neregulată = Avizul de către beneficiarul plății pe spatele cecului nu a fost făcut în mod corespunzător.