„Regula împotriva perpetuităților” este adesea descrisă ca fiind una dintre cele mai complicate reguli legale de până acum!
Originea sa provine din zilele Angliei feudale – unii spun că încă din 1680 – când proprietarii de terenuri încercau adesea să controleze utilizarea și dispoziția proprietății dincolo de mormânt – un concept denumit adesea controlul de către „mâna moartă”.
Regula împotriva perpetuităților era menită să împiedice oamenii să lege proprietăți – atât reale, cât și personale – generație după generație. În Anglia feudală, practica era de a pune pământ în trust pe perpetuitate, generațiile următoare trăind din pământ fără a-l deține efectiv. Catalizatorul acestei practici a fost evitarea anumitor taxe care erau percepute la transferul terenului la moartea proprietarului. Trusturile perpetue au evitat impozitul, dar mulți oameni susțin că practica a avut efectul dăunător de a concentra cantități mari de bogăție în rândul câțiva membri ai societății.
Prin urmare, regula împotriva perpetuităților a fost concepută pentru a se asigura că o persoană va deține efectiv terenul într-o perioadă rezonabilă de timp după moartea cedentului. Pentru a realiza acest rezultat, regula prevedea că nicio dobândă în proprietate nu ar fi valabilă decât dacă s-ar putea demonstra că dobânda va fi învestită, dacă este cazul, nu mai târziu de 21 de ani după o anumită viață în existența la crearea dobânzii.
Deși regula pare a fi simplă, ea a devenit una dintre cele mai complicate reguli juridice din acest motiv: regula cere, cu o certitudine absolută, ca un interes în proprietate să fie învestit nu mai târziu de 21 de ani după o anumită viață în existență la creație. a interesului. Dacă există vreo posibilitate ca dobânda să nu se atribuie în perioada respectivă, atunci cadoul eșuează ab initio, adică din momentul în care documentul care a creat dobânda intră în vigoare. Pentru testamente, este timpul morții testatorului. Pentru trusturi, este momentul în care tranzacția este finalizată.
Să luăm în considerare câteva exemple care ilustrează aplicarea acestei reguli:
1. Testamentul lui Ioan prevede că Țara A trebuie să fie dată primului copil al lui Iosif care împlinește vârsta de 21 de ani. Dacă Iosif dorește să aibă copii, cu siguranță ei vor împlini vârsta de 21 de ani în 21 de ani de la moartea lui Iosif. Prin urmare, darul nu încalcă regula împotriva perpetuităților.
2. Testamentul lui Ioan prevede că Țara A trebuie să fie dată primului copil al lui Iosif care se căsătorește. Darul este nul în conformitate cu regula împotriva perpetuităților deoarece (a) este posibil ca Iosif să aibă copii în timpul vieții sale și (b) dacă o face, nu există nicio certitudine că vreunul dintre ei se va căsători în termen de 21 de ani de la moartea lui Iosif.
3. Trustul viu al lui Ioan afirmă că, la moartea sa, prietena lui Mary are dreptul de a locui în casa lui pentru viața ei, apoi casa este dată copilului cel mare al Mariei. Perioada de măsurare este viața Mariei, plus 21 de ani. Deoarece darul pentru copilul cel mai mare al Mariei va fi acordat, dacă va fi, imediat după moartea Mariei, darul nu încalcă regula împotriva perpetuității.
4. Încrederea vie a lui John afirmă că, la moartea sa, cabana lui din Vermont va merge la primul membru al trupei sale de cercetăși pentru a câștiga gradul de vultur. Cadoul este nul în conformitate cu regula împotriva perpetuităților, deoarece este posibil ca nimeni să nu câștige rangul de vultur de la trupa lui de cercetași în timpul vieții existente la momentul morții lui John, plus 21 de ani. În primul rând, trupa poate înceta să mai existe înainte ca cineva să ajungă la acel rang.
Complexitatea regulii împotriva perpetuităților este evidențiată în continuare de problema văduvei nenăscute. Să presupunem că Ioan, din exemplele noastre de mai sus, dorește să-și dea proprietatea fiului său, Iosif, și soției lui Iosif, iar apoi copiilor lor.
Prevederea din încrederea sau testamentul lui Ioan ar arăta cam așa:
Lui Iosif pe viață, apoi soției sale pe viață, apoi copiilor lui Iosif.
Acesta este un dar rezonabil la moartea lui Ioan, dar încalcă regula împotriva perpetuității.
Să presupunem că Iosif era căsătorit, dar nu avea copii, la momentul morții lui Ioan. Aceasta ar însemna că Iosif și soția lui sunt Vieți în Ființă. Dacă soția lui Iosif ar muri sau dacă Iosif și soția lui ar divorța și dacă Iosif s-a recăsătorit cu cineva care s-a născut după moartea lui Ioan, atunci noua soție a lui Iosif nu ar putea fi o viață. Ca atare, ea ar putea supraviețui lui Iosif cu mai mult de 21 de ani și astfel transferul către copiii lui Iosif după moartea soției lui Iosif ar fi în afara perioadei de măsurare, încălcând astfel regula împotriva perpetuității.
Acum să presupunem că Iosif nu era căsătorit la momentul morții lui Ioan și că Iosif s-a căsătorit după aceea. Din nou, soția lui Iosif nu ar fi o viață în scopul aplicării regulii – și este posibil ca ea să supraviețuiască lui Iosif cu mai mult de 21 de ani, împiedicând astfel copiii lui Iosif să devină proprietatea în perioada de măsurare.
Dacă credeți că regula împotriva perpetuităților este ceva care nu vi se aplică, gândiți-vă din nou. Dacă aveți un testament sau un trust care prevede un beneficiar contingent în cazul în care se întâmplă ceva cu beneficiarul principal, intră în joc regula împotriva perpetuităților. Din acest motiv, dacă aveți un testament sau un trust, probabil că are o clauză care abordează această regulă. Majoritatea sunt pur și simplu intitulate „Regula împotriva perpetuităților”.
În ultimii câțiva ani, multe state au trecut fie să modifice regula, fie să o desființeze împreună. O parte din motiv, desigur, se datorează complexității regulii în sine. Dar, există și o tendință în creștere în țară de a elimina orice bariere în calea acumulării și perpetuării bogăției, împotriva cărora regula împotriva perpetuităților a fost fermă de peste trei sute de ani.
Cu mai multe state care elimină cu totul regula împotriva perpetuităților, asistăm acum la creșterea vehiculelor de planificare imobiliară concepute special pentru a perpetua bogăția din generație în generație. Vom arunca o privire la unul dintre cele mai populare dintre aceste vehicule data viitoare.
Data viitoare: „trustul dinastiei”.