kerassentials protetox protetox prodentim . .

Michael Jackson și Farrah Fawcett – Apel de trezire a planului patrimonial

În urma morților triste și tragice ale lui Michael Jackson și Farrah Fawcett, ni se reamintește tuturor cât de fragile pot fi viețile noastre și cât de repede se pot schimba lucrurile. Moartea acestor două figuri iconice ar trebui să fie un îndemn pentru mulți să-și pună ordine în planul patrimonial. De remarcat că realitatea este că majoritatea oamenilor mor fără voință în țara noastră. Unii oameni cu adevărat inteligenți și celebri, Abraham Lincoln, Howard Hughes și Pablo Picasso, mor fără să-și facă timp pentru a redacta un testament.

Mulți dintre noi amânăm, ne minimizăm nevoia personală sau importanța legală a redactării de testamente, trusturi, testamente în viață și împuterniciri durabile. Complexitatea combinării și coordonării diverselor active, cum ar fi active individuale, active deținute în comun, planuri de pensie, asigurări de viață, anuități și interese de afaceri par prea descurajante pentru unii. Pentru alții, ei nu realizează importanța examinării tuturor activelor lor dintr-o perspectivă de ansamblu; și anume, când totul este spus și făcut cine ajunge cu ce. Este împărțirea activelor corectă și echitabilă pentru toți cei implicați după plata impozitelor, a datoriilor și a costurilor de administrare a proprietății?

Pentru mulți, moartea prematură a lui Michael Jackson a ridicat aceste și multe alte probleme legate de planificarea patrimoniului. În acest moment, nimeni nu știe dacă avea un testament și/sau încredere pentru copiii săi sau dacă planul său imobiliar era la zi. Dar analizând situația lui (și speculând puțin), pot fi explorate câteva considerații importante de planificare a proprietății pentru noi ceilalți:

Tutela: Nu este clar ce prevederi avea domnul Jackson în testamentul său (presupunând că există un testament valid) pentru copiii săi. Primul cuvânt din mass-media este că aceasta va fi o bătălie dezordonată în instanțe cu privire la problema tutelei copiilor săi, chiar dacă testamentul său a indicat preferința lui pentru tutore. Chiar dacă ar fi contestată, desemnarea tutorelui într-un testament ar fi totuși un factor foarte important în orice contestație în instanță și expunerea dorințelor dumneavoastră este întotdeauna un lucru prudent de făcut în orice caz. Lecția obiect este clară: părinții cu copii mici ar trebui să vadă în mod clar nevoia unui testament care să indice alegerea tutorelui pentru copiii lor.

Trusturi: Nimeni nu știe dacă domnul Jackson a înființat trusturi pentru copiii săi. Deși se pare că averea lui este acum în insolvență, această situație se va schimba probabil odată cu vânzările post-mortem ale muzicii sale, oferind într-o zi bunuri și avere copiilor săi (gândiți-vă la veniturile după moarte ale proprietății Elvis Presley). Să sperăm că a înființat trusturi care îi vor proteja și gestiona bunurile. Pentru a crește posibilitățile de a deveni adulți competenți, poate că a elaborat prevederi în încrederea sa într-un mod care să le dezvolte simțul de inițiativă și responsabilitate personală, dar totuși să le asigure nevoile de bază. Avocații cu experiență în planificarea succesorală explorează acest tip de planificare anticipată atunci când vine vorba de a se ocupa de copii și de nevoile anticipate ale acestora dacă părinții mor prematur.

Legături specifice: Mass-media a speculat că un bun foarte mare al proprietății sale (drepturile lui Beatles la melodii) a fost dăruit lui Paul McCartney. Această generozitate poate fi lăudabilă, dar din perspectiva planificării succesiunii, această moștenire poate ridica probleme. În primul rând, dacă averea sa este de fapt insolvabilă, acest bun lăsat în moștenire nu ar fi disponibil pentru a fi vândut, iar veniturile vor fi folosite pentru a plăti datorii patrimoniale și/sau pentru a beneficia copiii săi. În al doilea rând, în general, moștenirile ca acestea sunt adesea date într-un mod în care nu suportă impozite pe proprietate. Acest lucru ar putea denatura modul în care activele sunt împărțite între beneficiari. Ideea aici este că acest legat ar fi avut sens atunci când testamentul a fost întocmit inițial când domnul Jackson era bogat, dar acest legat ar putea fi destul de problematic în situația actuală. Lecția de aici este că un plan patrimonial trebuie analizat periodic, pe măsură ce nevoile familiei și situațiile financiare se schimbă în timp.

Trusturi pentru nevoi speciale: Farrah Fawcett a murit lăsând un fiu care este în închisoare cu probleme de dependență. Problemele pentru persoanele cu copii cu nevoi speciale sunt adesea minimizate, trecute cu vederea sau nu sunt luate în considerare pe deplin. Fiind singurul ei copil, și-a lăsat ea toată averea fiului ei? A prevăzut ea că avea să-și obțină moștenirea la moartea ei sau a oferit ea un trust în beneficiul lui? Dacă ea a înființat un trust, ce fel de prevederi și condiții a făcut pentru a-i oferi beneficii? Aceste întrebări dificile apar nu numai copiilor cu probleme de dependență, ci și copiilor cu deficiențe cognitive, dizabilități fizice și probleme emoționale. În plus, pot fi necesare trusturi pentru nevoi speciale în cazul în care copiii primesc asistență publică de la guvernele de stat și locale.

Concluzia: Protejează-ți familia și protejează-ți averea câștigată cu greu. Petreceți timp pentru a vă planifica afacerile cu un avocat cu experiență în planificarea imobiliară. Amintiți-vă, dacă muriți fără testament și încredere, legile statului dumneavoastră privind intestația vor controla cine vă va primi bunurile și cum vă vor obține bunurile. Când sunt implicați copii mici, instanțele plasează, în general, moștenirile copiilor în trust, în conformitate cu ceea ce un judecător consideră adecvat. În plus, judecătorul va stabili cine va fi administratorul oricărei încrederi pe care o impun copiilor tăi și va stabili cine ar trebui să fie tutorele copiilor tăi. Acestea și alte considerente importante ar trebui să fie determinate de tine și nu de o instanță de judecată, așa că fă-o și fă-o acum, astfel încât să nu lași probleme precum cele pe care Michael Jackson și Farrah Fawcett le-au lăsat în urmă.

© Steven J. Fromm, 2009